Hạch toán

Nợ TK 111                Tiền mặt

Có TK 112     Tiền gửi ngân hàng

Hướng dẫn thực hiện

• Vào phân hệ Nghiệp vụ\ Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng\ Phiếu thu tiền mặt, chọn biểu tượng Mới trên thanh công cụ.
• Chọn Loại phiếu thu = 9 – Thu khác.

• Khai báo các thông tin chung: mã khách, lý do nộp, tài khoản nợ, số chứng từ, ngày hạch toán, trạng thái,…
• Khai báo thẻ Chi tiết: tài khoản có, số tiền,…
• Nhấn Lưu.
• Chọn biểu tượng In trên thanh công cụ để in chứng từ.

Lưu ý

• Nghiệp vụ này liên quan đến 2 loại chứng từ phát sinh: Giấy báo nợ ngân hàng và Phiếu thu tiền mặt. Nếu nhập liệu cả 2 loại chứng từ này thì hạch toán sẽ bị trùng (nhân đôi số liệu). Vì vậy, người dùng chỉ được phép chọn một trong hai loại chứng từ trên để cập nhật.
• Nguyên tắc ưu tiên khi chọn loại chứng từ cập nhật để tránh hạch toán trùng:

• • Chứng từ tiền mặt ưu tiên hơn chứng từ ngân hàng. Ví dụ: rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt -> Ưu tiên nhập bằng Phiếu thu.
  • Giấy báo nợ/Phiếu chi ưu tiên hơn Giấy báo có/Phiếu thu. Ví dụ: chuyển tiền giữa các tài khoản tiền gửi ngân hàng -> Ưu tiên nhập bằng Giấy báo nợ.

• Trường hợp muốn nhập cả 2 loại chứng từ thì phải hạch toán thông qua tài khoản tiền đang chuyển (TK 113).

Báo cáo kiểm tra, đối chiếu

• Sổ quỹ tiền mặt.
• Sổ tiền gởi ngân hàng.
• Báo cáo số dư tại quỹ và ngân hàng.