Hạch toán

Nợ TK 111, 112, 331                          Tiền mặt; Tiền gửi ngân hàng; Phải trả cho người bán

Có TK 641, 642,…                   Chi phí bán hàng; Chi phí quản lý doanh nghiệp;…

Có TK 1331                             Thuế GTGT được khấu trừ của hàng hoá, dịch vụ

Hướng dẫn thực hiện

• Vào phân hệ Nghiệp vụ\ Mua hàng\ Hóa đơn dịch vụ trả lại nhà cung cấp, chọn biểu tượng Mới trên thanh công cụ.

• Khai báo các thông tin chung: mã nhà cung cấp, tài khoản nợ, số hóa đơn, ngày hạch toán, trạng thái,…
• Khai báo thẻ Chi tiết: tài khoản có, số lượng, giá, tiền hàng, diễn giải,…
• Khai báo thẻ Thuế: phục vụ cho việc lên Bảng kê thuế GTGT đầu vào

• • Mẫu báo cáo: chọn loại hóa đơn mua hàng tương ứng cho mẫu báo cáo

3 – Hóa đơn giá trị gia tăng.

4 – Hàng hóa, dịch vụ mua vào không có hóa đơn.

5 – Hóa đơn bán hàng thông thường.

• • Mã tính chất: chọn phân loại tính chất thuế được khấu trừ theo qui định

1 – Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT và sử dụng cho các hoạt động cung cấp hàng hoá, dịch vụ không kê khai, nộp thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế.

2 – Hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT.

3 – Hàng hóa, dịch vụ dùng cho dự án đầu tư đủ điều kiện khấu trừ thuế.

• Nhấn Lưu.
• Chọn biểu tượng In trên thanh công cụ để in chứng từ.

Lưu ý

• Tiện ích Lấy số liệu từ hóa đơn:

• • Cho phép chọn hóa đơn bán dịch vụ cần xuất trả. Sau khi chọn, chương trình sẽ hiển thị dữ liệu của hóa đơn bán dịch vụ gốc và cho phép sửa lại.
• Số hóa đơn: chọn từ Mã quyển hóa đơn hoặc nhập vào số hóa đơn (nếu sử dụng hóa đơn tự in hoặc đặt in).
• Giá xuất trả: người dùng tự nhập hoặc tự động hiện ra khi Lấy số liệu từ hóa đơn.
• Thông tin tiền dịch vụ, thuế GTGT xuất trả được chuyển vào Bảng kê thuế GTGT đầu vào với giá trị âm. Trường hợp người dùng muốn chuyển vào Bảng kê thuế GTGT đầu ra với giá trị dương thì tích chọn ô Chuyển vào bảng kê thuế đầu ra ở thẻ Thuế.

Báo cáo kiểm tra, đối chiếu

• Sổ chi tiết tài khoản.
• Sổ chi tiết công nợ.
• Bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ mua vào.