Hạch toán

Nợ TK 5212                                 Hàng bán bị trả lại

Nợ TK 3331                                 Thuế GTGT được giảm

Có TK 111, 112, 131       Tiền mặt; Tiền gửi ngân hàng; Phải thu khách hàng

Hướng dẫn thực hiện

• Vào phân hệ Nghiệp vụ\ Bán hàng\ Hóa đơn dịch vụ trả lại, chọn biểu tượng Mới trên thanh công cụ.

• Khai báo các thông tin chung: mã khách, tài khoản có, ngày hạch toán, trạng thái,…

• • Số hóa đơn/ Ký hiệu/ Ngày hóa đơn/ Mẫu hóa đơn: nhập vào thông tin hóa đơn xuất trả lại từ khách hàng (nếu có).

• Khai báo thẻ Chi tiết: tài khoản nợ, số lượng, giá, tiền, mã thuế, tài khoản thuế,…
• Khai báo thẻ Khác: ngầm định thông tin của mã khách từ Thông tin chung và có thể sửa lại trong trường hợp đối tượng phát hành hóa đơn trả lại khác với đối tượng ghi giảm công nợ.

• Nhấn Lưu.
• Chọn biểu tượng In trên thanh công cụ để in chứng từ.

Lưu ý

Báo cáo kiểm tra, đối chiếu

• Sổ chi tiết tài khoản.
• Sổ chi tiết công nợ.
• Bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ bán ra.
• Bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ mua vào.