Hạch toán

Nợ TK 111, 112               Tiền mặt; Tiền gửi ngân hàng

Có TK 5113          Doanh thu cung cấp dịch vụ

Có TK 3331          Thuế GTGT phải nộp

Hướng dẫn thực hiện

• Vào phân hệ Nghiệp vụ\ Bán hàng\ Hóa đơn dịch vụ, chọn biểu tượng Mới trên thanh công cụ.

• Khai báo các thông tin chung: mã khách, tài khoản tiền thu, ngày hạch toán, trạng thái,…
• Khai báo thẻ Chi tiết: tài khoản doanh thu, số lượng, giá, tiền, mã thuế, tài khoản thuế, diễn giải,…
• Khai báo thẻ Khác: ngầm định thông tin của mã khách từ Thông tin chung và có thể sửa lại trong trường hợp đối tượng phát hành hóa đơn khác với đối tượng ghi nhận công nợ.

• • Nhóm hàng: nhập vào tên dịch vụ đại diện cho hóa đơn khi lên Bảng kê thuế GTGT đầu ra. Trường hợp không nhập thì chương trình sẽ hiển thị theo tên dịch vụ có doanh số cao nhất.
  • Ghi chú: nhập vào ghi chú cho hóa đơn khi lên Bảng kê thuế GTGT đầu ra (nếu có).

• Nhấn Lưu.
• Chọn biểu tượng In trên thanh công cụ để in chứng từ.

Lưu ý

• Số hóa đơn: chọn từ Mã quyển hóa đơn hoặc nhập vào số hóa đơn (nếu sử dụng hóa đơn tự in hoặc đặt in).
• Hạch toán doanh thu, thuế GTGT: 

• • Hệ thống ngầm định không tạo bút toán doanh thu và thuế GTGT do các khoản mục này đối ứng với tài khoản tiền nên sẽ được ghi nhận ở chức năng thu tiền (xem hướng dẫn tại nghiệp vụ Thu tiền bán hàng thanh toán ngay).
  • Để hạch toán ngay trên hóa đơn, cần phải xóa khai báo các tài khoản tiền tại tham số Danh sách tài khoản khử trùng trong mua bán hàng hóa, vật tư (ở chức năng Khai báo các tham số tùy chọn – phân hệ Kế toán). Trong trường hợp này, người dùng không được phép cập nhật ở chức năng thu tiền vì sẽ bị hạch toán trùng lắp 2 lần.

Báo cáo kiểm tra, đối chiếu

• Sổ quỹ tiền mặt.
• Sổ tiền gửi ngân hàng.
• Sổ chi tiết tài khoản.
• Bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ bán ra.